Что такое лизинг

Получение имущества по лизинговому договору предполагает участие трех сторон.

1. Лизингодатель. Сторона, приобретающая объект лизинга. Она обеспечивает финансовую составляющую сделки, взаимодействует со всеми участниками процедуры.
2. Лизингополучатель. Организация, получающая целевой объект от лизингодателя. В ходе операции она может выбрать продавца и схему, по которой будет происходить передача имущества.
3. Продавец. Реализатор товара, предоставляемого в лизинг. Для этой стороны нет разницы между обычной продажей и лизинговым договором. Объект выкупается за полную стоимость, продавец не участвует во взаиморасчетах лизингополучателя и лизингодателя.

Состав участников сделки может отличаться по просьбе сторон. Чтобы снизить риски, например, привлекаются страховые компании, юридические консультанты и т. д. В результате возможно редактирование содержания договора, подготовка дополнительных актов и прочих документов.

С определением, что такое лизинг, разобрались. О сторонах сделки узнали. Рассмотрим, как работает лизинг на деле.

Лизингодатель закупает у продавца имущество и заключает договор о передаче последнего в аренду лизингополучателю. В результате возникают лизинговые отношения. Компания выдает имущество в пользование, а предприниматель переводит ей ежемесячные платежи, как по кредиту.

Чтобы вам было проще правильно понять, как происходит действие, рассмотрим на примере.

Казалось бы, можно брать кредит, и все в порядке. Зачем какой-то другой формат, да еще и с такими отличиями? Но вариант займа может не подойти малым предприятиям или слишком закредитованным компаниям. Банк откажет в предоставлении средств или предложит невыгодные условия.

В таком случае лизинг становится отличным решением получения имущества в пользование. Условия услуги более гибкие и удобные, чем при кредите. Благодаря такой поддержке, лизингополучатель сможет сразу же начать зарабатывать и без сложностей выплачивать назначенные суммы.

При подборе лизинговых продуктов важно представлять, какие виды услуг существуют. Основными формами сотрудничества являются: финансовый лизинг (по финансовому договору), операционный, возвратный и международный.

Классический лизинг, по окончании срока которого лизингополучатель может стать собственником объекта. Для этого достаточно произвести его выкуп по остаточной стоимости.

Лизинг, при котором отсутствует право выкупа. Это значит, что лизингополучатель обязан вернуть объект по истечении договора.

Возвратный лизинг, при котором лизингодатель выступает в роли продавца. Такой подход дает следующие преимущества: сохранение права выкупа, сокращение количества сторон, участвующих в сделке, и расширение сроков аренды.

Финансовый лизинг между компаниями, расположенными в различных странах.

Теперь давайте разберемся, что можно взять в лизинг, а что нельзя. Согласно ФЗ «О финансовой аренде» от 29.10.1998 N 164-ФЗ, в лизинг разрешено брать любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства, прочее движимое и недвижимое имущество. К разрешенным формам и видам такового относятся три категории.

• Автотранспорт.

Брать можно легковые и грузовые авто, специальную технику — новые или б/у. Есть лишь небольшое уточнение: это не должен быть подержанный автомобиль китайского производства. Пользоваться арендованным транспортом можно сразу же после внесения авансового платежа.

• Оборудование.

Можно приобрести в аренду с правом выкупа офисную или производственную технику, например станки, промышленные холодильники, компьютеры, полиграфическое оборудование, линии по переработке продукции и прочее.

• Недвижимость.

Сюда относятся офисы, склады, производственные площади и иное недвижимое имущество. Учитывая, что объекты можно выкупить в собственность по истечении срока лизингового договора, это получается гораздо выгоднее коммерческой ипотеки.

Совершать лизинговые операции разрешено не с любым имуществом. Перечислим ограничения:

• земля — участок можно взять только в аренду, без приобретения в собственность;
• продукты питания и сырье (это невозобновляемые материалы);
• природные объекты — предметом сделки не могут стать леса, водоемы;
• памятники культуры — это собственность государства, которая не может быть передана в свободное обращение;
• военная техника и иное имущество для военных нужд.

Помимо ограничений, принятых законом, существует ряд запретов, которые могут выдвигать и сами лизинговые компании. Например, это относится к объектам с низкой ликвидностью или к подержанному имуществу, которому более 7 лет.

У лизинга много преимуществ по сравнению с кредитом. Прежде всего получить имущество через такой инструмент гораздо проще, требования у лизингодателей ниже, а условия договоров более гибкие. Но на этом не все, есть и другие плюсы.

• Не требуется залога. Само имущество, которым вы будете пользоваться, и есть гарантия того, что вы будете платить полагающиеся взносы. В противном случае недвижимость или иные арендованные объекты у вас заберут.
• Возможность платить меньше налогов. Вы будете освобождены от уплаты налога на имущество, поскольку оно находится в собственности не у вас, а у лизинговой компании. То же касается налога на прибыль. Лизинговые взносы отмечаются в бухучете как расходы, подобно амортизации оборудования, а значит, они уменьшают вашу налогооблагаемую базу.
• Экономия на приобретении объектов. Нередко лизинговые компании закупают имущество оптом с хорошими скидками. Поэтому приобрести в лизинг недвижимость, транспорт или оборудование вам обойдется дешевле, чем самостоятельная их покупка.
• Широкие возможности. Не на любое имущество можно оформить банковский кредит. Лизинг же помогает бизнесменам получить то, что им нужно, с самыми минимальными ограничениями.
• Доставкой и установкой оборудования занимаетесь не вы. Фирма-владелец может взять на себя всю деятельность, связанную с транспортировкой и доставкой имущества. Это особенно удобно тем, кто заказывает его из-за границы и вынужден проходить все этапы таможенного оформления, регистрации и прочее.
• Страховка распределяется равномерно. Сумма оплаты страхования входит в ежемесячные платежи, поэтому затраты на нее разделены на весь срок договора и погашаются легче.
• Простота расторжения договора. Если аренда имущества потеряла актуальность, расторжение договора не вызывает проблем, и вы без труда можете вернуть все лизинговой компании. С кредитом это сделать сложнее.

Как видите, лизинг дает ощутимые преимущества всем участникам сделки. Продавец получает сразу всю сумму за товар, лизингодатель имеет выгоду с предоставления приобретенного имущества в аренду, а лизингополучатель может выкупить его в собственность по более низкой цене, а до этого платить за пользование ежемесячно по более лояльному и гибкому договору.

Несмотря на то, что лизинг похож на финансовую аренду по принципу действия, все же они представляют собой кардинально разные услуги. Говоря простыми словами, в обоих случаях клиент арендует имущество на определенных условиях, но два этих инструмента имеют массу отличий

Какой вариант выбрать, решаете исключительно вы, отталкиваясь от ваших бизнес-потребностей и платежеспособности. Но надеемся, что предоставленная нами информация поможет в этом.

Теперь кратко поговорим о том, что нужно для получения лизинга и составления договора.

Как правило, взять что-то в аренду с правом последующего выкупа довольно легко, список требуемых документов небольшой, процесс делится на несколько коротких этапов.

1. Выбор имущества. Для начала клиенту надо оставить заявку, в которой указать, что конкретно хочет взять в лизинг.
2. Сбор документов. Понадобятся бухгалтерские бумаги с отчетностью за последний год, заверенные копии учредительных документов и готовый бизнес-проект.
3. Решение о финансировании. Лизинговая компания проверит платежеспособность клиента и вынесет положительное решение, затем оформляется пакет документов для продавца.
4. Заключение договора и оплата. После подписания договора вносится авансовый платеж за имущество.
5. Передача имущества в пользование. Компания приобретает необходимое имущество и передает его клиенту.

После того, как получен лизинг, погашены все обязательные платежи, а срок действия договора завершен, клиент будете вправе выкупить имущество в собственность, внеся последний выкупной платеж.

Грамотное использование лизинга способствует развитию бизнеса, оптимизации трат и расширению финансовых возможностей предприятия. Чтобы ознакомиться с лучшими предложениями от лизингодателей, воспользуйтесь функционалом нашего сайта.