Агентский факторинг

Крайне рискованно полностью полагаться на честность и платежеспособность клиентов. Любая задержка расчета может грозить дефицитом оборотного капитала. Защититься от рисков по неполучению платежей помогает факторинг.

Проще говоря, это обмен будущей выручки с продажи на быстрое получение средств. Деньги от банка сразу же начинают работать и приносить компании новую прибыль.

При классическом варианте дебиторская задолженность покупателя передается банку. Агентский факторинг это, простыми словами, то же самое. Отличие лишь в том, что фактор не берет на себя управление задолженностью. Его задача состоит только в финансировании поставщика.

Договор заключается между покупателем и агентом и дает последнему право финансировать задолженность кредитора.

Покупатель получает свою выгоду при использовании агентского факторинга, а именно:

• увеличение периода отсрочки платежа перед поставщиками до года;
• оперативное финансирование без залогов и обременений;
• простота оформления — один договор для оплаты товара от неограниченного количества поставщиков;
• получение скидок на закупку, а значит, снижение расходов благодаря авансовой оплате.

Покупателю, работающему с привлечением фактора, гораздо легче найти партнеров, а быстрая реализация сделки и ее закрытие упрощают бухучет и расчет налогов.

Еще одно преимущество агентского факторинга в том, что это не кредит, а значит, в бухгалтерском учете он не отображается как кредитное обязательство и не требует отчетов о расходовании полученных средств.

Схема агентского факторинга включает в себя ряд этапов.

1. Фактор заключает договор с покупателем.
2. Компания-покупатель принимает у поставщика продукцию.
3. Покупатель направляет фактору платежное поручение на оплату поставки.
4. Необходимая поставщику сумма выплачивается фактором в полном объеме.
5. Покупатель возмещает фактору сумму задолженности, как только истекает срок контрактной отсрочки, и платит комиссию за оказанные услуги.

Таким образом, банк оплачивает товар поставщику по поручению покупателя, и договор заключает с ним же. Чаще всего агентский факторинг выбирают тогда, когда поставщик не намерен давать отсрочку платежа или просит внести средства заранее.

Цифровизация существенно упростила этот процесс. Теперь заявка отправляется и в онлайн-формате, больше не нужно собирать множество бумажных документов.

Основные отличия агентского факторинга от простого в следующем:

Оба вида распространены и хороши тем, что это гибкие финансовые инструменты, способные подстраиваться под особенности бизнеса и контракта, обеспечивают надежный результат.

Невзирая не все преимущества факторинга, многие компании по-прежнему не используют его, отдавая предпочтение более понятному и известному продукту — банковскому кредиту. Чаще всего выбор в его пользу обусловлен желанием пополнить оборотные средства, не прибегая к дополнительным рискам.

Но на самом деле компании, уже имеющие долги перед банком, по достоинству оценят факторинг как альтернативу очередному кредиту.

Главные плюсы варианта в том, что он:

• не нуждается в залоге и поручительстве, как банковский заем;
• не увеличивает долговую нагрузку на компанию;
• не требует целевого использования выделенных денежных средств.

Кредит также может быть полезен в случае, когда деньги нужны в ближайшее время. Выходит, что эти инструменты хорошо дополняют друг друга, отлично работая в комплексе, и могут стать отличной опорой для роста вашего бизнеса.